不良资产收益权转让落地两单 专家称规模难做大

自2022年5月我国银行进行立减欠佳证券化商品后，银行业暂停很多年的欠佳证券化宣布重新启动。此外，不良贷款收益权出让也开始了斟酌。
9月6日，江苏省银行与京能贵诚实守信托根据银行业信贷资产备案运转核心（下称银登中心）进行信贷资产收益权出让，变成中国银行业首单不良贷款收益权出让。
9月29日，九江银行也取得成功根据银登中心进行欠佳贷款收益权出让业务流程，受让方为“中航信托·天顺（2022）146号信贷资产项目投资1号单一资产私募基金”，财产初始金融业为3.2亿人民币，具体出让额度3.2亿人民币。本次出让财产为异常贷款，关键为周转资金贷款。
换句话说，仅一个月内，已经有两单不良贷款收益权出让落地式。对于此事，中国社科院金融业研究室银行调研室负责人曾刚对《每日经济新闻》新闻记者表明，不良贷款收益权出让做为银行处理欠佳的一种社会化填补方式，如今已经示范点之中，但是将来能进步到多规模性，如今还难以讲，预估或并不大。这是由于不良贷款收益权出让虽可提早转现一些资产，但按有关法律法规，并无法完成充分的“出表”。
不良贷款收益权出让斟酌已久
现阶段，银行业遭遇的资产质量工作压力仍在增加。据银监会网站资料显示，2022年上半年度末，商业服务银行欠佳贷款率再次飙升至1.81%，比2022年末增涨0.14个点，局部地区的不良贷款率也是做到2%以上。
“2022年二季度，关心类贷款账户余额和欠佳贷款账户余额及其关心类贷款占有率与欠佳贷款率中间的剪刀差较一季度仍在升高，表明银行资产质量仍然承受压力，必须在严格控制新增加欠佳贷款的情形下，再次增加对总量欠佳贷款的应急处置和解决。”我国民生工程银行总裁研究者温彬表明。
实际上，为加速欠佳处理，不良贷款收益权出让试点斟酌已久。在今年举办的全国各地银行业监管工作报告上，管控层除开谈及进行欠佳证券化示范点以外，也提到了进行不良贷款收益权出让试点。
2022年4月，银监公布了《关于规范银行业金融企业信贷资产收益权出让相关业务的通告》（下称82号文），将信贷资产出让经营范围扩张到不良贷款收益权的出让。
2022年8月，银行业信贷资产备案运转核心官方网站（下称银登中心）公布《信贷资产收益权转让业务规则（试行）》和《信贷资产收益权转让业务信息披露细则（试行）》，在其中，对欠佳信贷资产收益权出让的方式给予严苛的要求。
9月6日，江苏省银行发售了第一期不良贷款收益权出让业务流程“苏誉一期”，变成中国立减以欠佳贷款收益权做为基本资金的信贷资产出让业务流程，也是银监82号文发表至今银行业第一单欠佳证券化收益权出让。该次转让的受让方为“苏誉2022年第一期不良贷款收益权出让结合资产私募基金”，财产初始额度为4.245亿人民币，具体出让额度2.54亿人民币。
银登中心高级副总裁成家立业军曾表明，82号文应用领域既包含正常的财产的收益权出让，也包含不良贷款收益权出让。据银登中心市场调查的结论，根据这些方法来处理不良贷款很有可能针对商业服务银行来讲应该是更有诱惑力，应当说这类方法为商业服务银行处理不良贷款开拓了一种新的方式。
不良资产收益权转让占比尚小
依据82号文等有关要求，信贷资产收益权转让中，正常的类信贷资产收益权与欠佳信贷资产收益权应各自转让，转让方银行不可以搭建混和信贷资产包。
此外，82号文还要求，银行进行不良资产收益权转让的，在再次转换成本情况下，测算欠佳贷款账户余额、欠佳贷款占比和拨备率等指数时，转让方银行理应将再次转换成本一部分记入欠佳贷款统计口径。除此之外，不良资产收益权的投资人仅限于达标投资者，个人投资者参加申购的银行投资理财产品、集合信托和资管计划不可项目投资；对投资者自有资金理应推行透过标准，不可根据嵌入等方法立即或变向引进个人投资者资产。
曾刚表明，虽已经有俩家银行进行了不良资产收益权转让业务流程，“我认为将来经营规模很有可能并不会很大。对银行来讲，不良资产收益权转让并没有反映不良资产风险性的转让。从这种视角来讲，对比不良资产资产证券化的方法，不良资产收益权转让对银行运营实际意义并不大”。
“事实上，银行如今处理欠佳的具体方法或是销账和大批量转让给金融业基金管理公司。不良资产资产证券化和不良资产收益权转让是银行处理欠佳的一种社会化的补给方式，但现阶段所占比例或是极少的。”曾刚说。（每日社会新闻）